本书是《风险管理》的第五版。教材立足我国风险管理实践，参照世界保险发达国家的理论和实例，对风险、风险管理的相关基本概念作了总括性介绍。使用数理方法阐明风险管理的诸环节，对本教材的核心内容--风险管理的程序进行了系统而详尽的阐述，凸显了数理方法在风险管理中的重要作用。本次修订，增加了《巨灾风险管理》等相关内容，对巨灾风险作了总括性介绍，并以洪水和地震为例分别说明巨灾风险识别和衡量的基本方法及损失管理方法，后探讨了如何建立我国的巨灾保险制度。书后附有数个国内外典型案例的精彩分析。

许谨良, 男, 1944 年 2 月出生, 浙江省鄞县人。 1966 年毕业于上海财经学院财政金融系金融专业, 先后在工厂财务部门和地区人民银行工作。 19791982 年在上海财经大学金融系攻读金融专业研究生, 获经济学硕士学位, 毕业后留校任教, 先后担任过保险教研室副主任、 金融系副主任、 保险系主任。19831984 年在美国 Temple 大学和北美洲保险公司进修保险,是新中国成立后首批派往国外进修的保险教师之一。 曾为上海财经大学教授、 博士生导师。

目录 1 章　风险管理导论
1 ★本章知识结构　★本章学习目标
2 节　风险的定义和与风险有关的基
本概念
2 　一、 关于风险的数种定义
2 　二、 与风险有关的两个术语
3 第二节　风险的分类
3 　一、 风险的基本分类
4 　二、 纯粹风险的分类
4 第三节　风险管理概述
4 　一、 风险管理的起源和发展
5 　二、 风险管理的定义
6 　三、 风险管理的范围
6 　四、 风险管理的目标
7 　五、 风险管理的程序
14 本章重要概念 　　　14　 思考题
15 第二章　风险分析
15 ★本章知识结构　★本章学习目标
16 节　风险分析概述
16 　一、 风险分析的含义
16 　二、 风险分析的性质
16 　三、 风险分析的成本
17 第二节　风险和人的行为
17 　一、 对待风险的态度和行为
18 　二、 衡量对待风险的态度
21 第三节　风险识别
22 　一、 现场调查法
23 　二、 审核表调查法
25 　三、 组织结构图示法
27 　四、 流程图法
31 　五、 危险因素和可行性研究
34 　六、 事故树法
37 　七、 风险指数
39 本章重要概念 　　　39　 思考题
40 第三章　企业损失风险分析
40 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
41 节　企业损失风险的特点
41 　一、 企业损失风险的价值
43 　二、 损失原因
43 　三、 经济后果
43 第二节　企业财产损失风险分析
43 　一、 财产分类
45 　二、 财产损失原因和防范措施
48 　三、 财产损失金额的评估
50 　四、 财产权益
51 第三节　企业净收入损失风险分析
51 　一、 损失风险的价值
51 　二、 造成损失的事件
52 　三、 经济后果
53 第四节　企业责任风险分析
53 　一、 责任和补救方法的种类
53 　二、 违法的构成要素
54 　三、 违法者的法律后果
54 　四、 违法者的经济后果
2 　　　
54 第五节　企业人员损失风险分析
54 　一、 人员损失风险的性质
55 　二、 人员损失的主要原因
55 　三、 人员损失风险对企业的经济影响
56 本章重要概念 　　　56　 思考题
57 第四章　风险统计和概率分析
57 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
58 节　风险统计分析
58 　一、 收集数据
58 　二、 数据的表示
62 　三、 数据的计量
68 第二节　概率的计算
69 　一、 概率的计算方法
70 　二、 复合概率
73 第三节　概率分布
74 　一、 离散型变量概率分布和连续型变
量概率分布
74 　二、 实际分布与理论分布
75 　三、 正态分布
77 　四、 二项分布
79 本章重要概念 　　　79　 思考题
81 第五章　对付风险的方法
81 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
81 节　避免风险
82 第二节　损失管理
82 　一、 损失管理的理论
84 　二、 损失管理的方法
85 第三节　分离风险单位和非保险方式的
转移风险
85 　一、 分离风险单位
86 　二、 非保险方式的转移风险
88 第四节　损失补偿的筹资措施
88 　一、 自留风险的特点和筹资措施
90 　二、 利用合同的筹资措施
91 本章重要概念 　　　91　 思考题
92 第六章　保险
92 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
92 节　保险的职能和代价
93 　一、 保险的定义
93 　二、 保险的基本职能
94 　三、 保险的派生职能
96 　四、 保险的代价
96 第二节　保险合同概述
96 　一、 保险合同的基本原则
98 　二、 保险合同的特点
99 　三、 保险合同的基本组成部分
100 第三节　保险的险种
100 　一、 财产保险
103 　二、 责任保险
104 　三、 财产和责任综合保险
105 　四、 人身保险
107 第四节　保险的选择和购买
107 　一、 我国企业风险的特点
108 　二、 企业投保决策的约束
108 　三、 确定投保方案
109 　四、 选择保险公司
110 　五、 保险合同谈判
110 　六、 我国企业保险管理的现行模式
111 本章重要概念 　　　111　 思考题
112 第七章　保险经纪人
112 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
113 节　保险经纪人的现状和基本理论
113 　一、 保险经纪人的现状
113 　二、 保险经纪人的基本理论
115 第二节　保险经纪人的运作
115 　一、 选择保险人
116 　二、 处理风险
116 　三、 理赔谈判
117 　四、 保险经纪人的佣金收入
117 　五、 业务操作程序
118 第三节　对保险经纪人的监管
目　　录
3 　　　
118 　一、 国外对保险经纪人的监管
119 　二、 中国银保监会监管保险经纪人的
职能
120 本章重要概念 　　　120　 思考题
121 第八章　专业自保公司
121 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
122 节　专业自保公司的性质和种类
122 　一、 专业自保公司的性质和发展简史
122 　二、 专业自保公司兴起的原因及其
优点
124 　三、 专业自保公司的不足之处
124 　四、 专业自保公司的种类
126 　五、 风险自留集团
126 第二节　 设立专业自保公司的可行性
研究
126 　一、 设立专业自保公司的前提条件
126 　二、 调查损失的历史
126 　三、 现有保险计划
126 　四、 现金流量
127 　五、 需要外界提供的服务
127 　六、 地点选择
127 第三节　专业自保公司的经营和管理
127 　一、 税收情况
128 　二、 出面承保公司
128 　三、 专业自保公司的管理
129 本章重要概念 　　　129　 思考题
130 第九章　 风险管理决策的数理基础
损失预测
130 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
131 节　损失预测概述
131 第二节　对数据的要求
132 　一、 数据是完整的
132 　二、 数据是一致的
132 　三、 数据是有关主题的
132 　四、 数据是有组织的
133 第三节　概率分析
133 　一、 概率的特性
133 　二、 建立概率分布
134 　三、 概率分布的性质
137 第四节　趋势分析
137 　一、 直觉趋势
138 　二、 数学趋势方法
139 第五节　预测在风险管理中的应用
139 　一、 一些有关概率的进一步计算
142 　二、 进一步的趋势分析
145 本章重要概念 　　　145　 思考题
147 第十章　风险管理决策
147 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
148 节　风险管理决策的意义和原则
148 　一、 风险管理决策的意义
148 　二、 风险管理决策的原则
150 第二节　损失期望值分析法
150 　一、 损失期望值分析法的适用范围
152 　二、 风险不确定性的忧虑成本对风险
管理决策过程的影响
156 第三节　效用期望值分析法
156 　一、 效用及效用理论
157 　二、 效用函数与效用曲线
159 　三、 效用理论在风险管理决策中的
应用
161 第四节　马氏决策规划法
161 　一、 马氏决策规划简介
163 　二、 马氏决策规划在风险管理决策中
的应用
165 本章重要概念 　　　166　 思考题
167 第十一章　现金流量分析
167 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
167 节　现金流量分析作为决策标准
168 　一、 现金流量的重要性
168 　二、 货币的时间价值
4 　　　
169 第二节　现金流量的评价方法
169 　一、 净现值法
169 　二、 内部收益率法
169 　三、 盈利能力指数
170 　四、 税后净现金流量的计算
170 第三节　通过现金流量分析进行风险管
理决策
170 　一、 风险管理方法的现金流量分析
172 　二、 风险控制方法
173 　三、 风险筹资方法
174 　四、 现金流量分析作为风险管理决策
标准的局限性
175 本章重要概念 　　　175　 思考题
176 第十二章　风险管理信息系统
176 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
176 节　风险管理信息系统概述
177 　一、 管理信息系统的基本概念
178 　二、 风险管理信息系统
183 第二节　风险管理信息系统的设计
183 　一、 需求分析
184 　二、 鉴别信息流 (确定信息流)
184 　三、 可行性研究
184 　四、 购买、 租赁和建造的决策
185 第三节　风险管理信息系统的实施
186 　一、 实施目标
187 　二、 克服操作中的问题
188 　三、 风险管理信息系统的应用
190 　四、 风险管理信息系统潜在损失的风
险管理
191 本章重要概念 　　　191　 思考题
192 第十三章　跨国公司的风险管理
192 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
192 节　跨国公司概述
193 　一、 跨国公司的定义及其对外投资的
特征
193 　二、 跨国公司的种类
194 第二节　跨国公司的独特风险
194 　一、 汇率风险
194 　二、 信用风险
195 　三、 政治风险
195 第三节　跨国公司风险管理的策略
195 　一、 认可和不认可保险
196 　二、 自留风险和免赔额
196 　三、 专业自保公司
197 本章重要概念 　　　197　 思考题
198 第十四章　 非传统风险转移和整体
化风险管理
198 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
199 节　非传统风险转移市场和参与者
199 　一、 非传统风险转移的定义
199 　二、 非传统风险转移的起源和背景
200 　三、 非传统风险转移的市场参与者
201 第二节　保险和再保险合同
201 　一、 风险自留
205 　二、 分层保险
206 　三、 有限风险再保险
206 　四、 多风险产品
208 第三节　资本市场证券和证券化
208 　一、 保险连结证券
209 　二、 结构特点
210 　三、 巨灾债券
214 第四节　应急资本工具
214 　一、 损后筹资产品
215 　二、 应急债务
217 　三、 应急股票
218 第五节　保险衍生品
219 　一、 衍生品概述
219 　二、 上市交易的保险衍生品
222 　三、 场外交易的保险衍生品
223 第六节　整体化风险管理
223 　一、 整体化风险管理的概念
目　　录
5 　　　
225 　二、 制订整体化风险管理计划
227 　三、 整体化风险管理的发展前景
228 本章重要概念 　　　228　 思考题
229 第十五章　巨灾风险管理
229 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
230 节　巨灾风险
230 　一、 巨灾
230 　二、 巨灾风险
231 　三、 巨灾损失
231 　四、 巨灾风险的发展趋势
232 第二节　巨灾风险分析
232 　一、 巨灾风险识别
233 　二、 巨灾风险衡量
237 第三节　巨灾风险的损失管理
237 　一、 做好地震预测和预报
238 　二、 根据地质情况和历史地震活动情
况确定建筑物的抗震要求
238 　三、 制订地震应急预案和计划, 提高
社会整体抗御地震的能力
239 第四节　巨灾保险制度
239 　一、 国外巨灾保险制度概况
240 　二、 中国巨灾风险管理体制现状
241 　三、 如何建立我国由政府主导、 市场
化运作的巨灾保险制度
244 本章重要概念 　　　244　 思考题
245 第十六章　危机管理
245 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
246 节　危机和危机管理概述
246 　一、 危机的含义
246 　二、 危机管理的基本框架
247 第二节　危机管理的原则和过程
247 　一、 危机管理的原则
249 　二、 危机管理的过程
253 第三节　危机管理与风险管理比较
253 　一、 研究对象
253 　二、 管理原则
254 　三、 管理方法
254 本章重要概念 　　　254　 思考题
256 第十七章　案例分析
256 ★本章知识结构 　 ★本章学习目标
256 案例一　快递公司
258 案例二　黏合剂公司
260 案例三　光辉公司
261 案例四　新旅集团
263 案例五　出租汽车公司
265 参考文献