本书通过大量案例来讲解相关内容，加深读者对整个经营流程环节各税种纳税筹划思路的理解，以达到纳税筹划方法更容易掌握的目的；全面反映**税收制度与政策，紧密结合实际经济业务操作的需要，紧扣注册会计师、注册税务师等资格考试对税收筹划知识的要求，注重纳税筹划操作能力的培养。本书既可以作为高等院校纳税筹划课程的教材，也能对从事纳税筹划咨询业务的工作者有一定的参考价值。

第一章 纳税筹划概论
第一节 纳税筹划的概念和特点
第二节 纳税筹划、偷(逃）税与避税
第三节 纳税筹划的目标与基本方法
本章思考题
第二章 纳税筹划的基本理论
第一节 纳税筹划的两大基石
第二节 纳税筹划的三种思路
第三节 不同阶段企业纳税筹划思路
本章思考题
第三章 增值税纳税筹划
第一节 企业设立环节纳税人身份纳税筹划
第二节 采购环节增值税纳税筹划
第三节 商品生产环节纳税筹划
第四节 销售环节纳税筹划
第五节 计税方法纳税筹划
第六节 出口退税的纳税筹划
本章思考题
第四章 消费税纳税筹划
第一节 企业设立环节纳税人纳税筹划
第二节 应税消费品采购环节纳税筹划
第三节 应税消费品生产环节纳税筹划
第四节 应税消费品销售环节纳税筹划
第五节 计税方法纳税筹划
本章思考题
第五章 企业所得税纳税筹划
第一节 企业设立行为的纳税筹划
第二节 企业投融资行为的纳税筹划
第三节 生产经营行为纳税筹划
第四节 运营方式变更税纳税筹划
本章思考题
第六章 个人所得税纳税筹划
第一节 职工工资转变为企业福利纳税筹划
第二节 工资薪酬纳税筹划
第三节 劳务报酬的纳税筹划
第四节 稿酬的纳税筹划
第五节 工资薪酬、劳务报酬与稿酬纳税筹划
第六节 个人转让股权的纳税筹划
第七节 个体经营所得的纳税筹划
第八节 个人捐赠纳税筹划
本章思考题
第七章 土地增值税纳税筹划
第一节 征税范围调整纳税筹划
第二节 扣除项目纳税筹划
第三节 ·税收优惠政策纳税筹划
本章思考题
第八章 企业重组纳税筹划
第一节 企业债务重组的纳税筹划
第二节 股权收购的纳税筹划
第三节 资产收购的纳税筹划
第四节 企业合并的纳税筹划
第五节 企业分立的纳税筹划
本章思考题
第九章 关税的纳税筹划
第一节 关税完税价格的纳税筹划
第二节 原产地优惠的纳税筹划
第三节 个人选购国外礼品的纳税筹划
第四节 自贸试验区下辖海关特殊监管区域纳税筹划
第五节 进口零部件或产成品的纳税筹划
本章思考题
第十章 其他税种的纳税筹划
第一节 城市维护建设税纳税筹划
第二节 城镇土地使用税的纳税筹划
第三节 房产税的纳税筹划
第四节 资源税的纳税筹划
第五节 印花税的纳税筹划
第六节 契税的纳税筹划
本章思考题
参考文献